C’est très simple, il suffit d’aller sur le site info retraite , vous y trouverez votre historique de carrière, vous pourrez même faire estimer le montant et l’âge de départ en retraite. Lorsque vous voudrez souscrire à une solution de retraite complémentaire, votre spécialiste effectuera une estimation incluant des variantes, et vous aidera à compléter votre besoin en revenus en âge de retraite, avec des solutions qui vous permettrons de venir les compléter, notamment avec de la préparation individuelle sur un contrat dédié : le PER

Afin de garantir vos revenus lors de votre entrée en retraite, il vous faut compter sur les versements de votre régime obligatoire et complémentaire, les changements de loi et les évolutions concernant ce système de répartition. Créer une épargne complémentaire devient une nécessité pour être sûr de disposer de revenus certains et complémentaire en âge de retraite.

Plusieurs solutions s’offrent à vous, comme investir dans l’immobilier, épargner sur un contrat d’assurance vie, ou épargner sur un contrat dédié vous permettant de construire un capital. Le contrat d’assurance retraite actuel, depuis la loi Pacte est le PER. Plus souple et flexible il offre en plus l’avantage de vous permettre un gain d’impôt pendant votre phase d’épargne.

Le contrat PERP ou Plan d’Epargne Retraite Populaire, était le contrat de référence institué par la loi Fillon (ministre de l’Emploi et de la solidarité) depuis 21 août 2003. Il n’est plus commercialisable depuis le 31 septembre 2020 et à été remplacé par le contrat PER qui offre la possibilité sur un seul et même contrat de regrouper plusieurs compartiments. En effet, vous pouvez y loger par création ou transfert, les contrats d’épargne retraite individuel (Fillon), ceux des TNS (Madelin), et les contrats dit collectifs, c’est à dire proposé par vos différents employeurs comme les articles 82, 83, 39 et PERCO.

Oui, c’est justement l’un des avantages, de regrouper tous vos contrats un peu éparpillés que vous auriez souscrit auprès de différents prestataires comme les banques ou vos assureurs, mais aussi les contrats mis en place auprès de vos différents employeurs. Mais avant de le faire, il convient de vérifier avec un spécialiste les avantages et les inconvénients d’effectuer ces transferts. En effet ces anciens contrats peuvent vous vous faire bénéficier d’un taux technique, ou de d’une table de mortalité plus avantageuse, sans compter que les cas de sorties anticipés pourraient bien être plus profitables en fonction de vos projets, ou en fonction de l’imposition à la sortie.

Le principal avantage réside dans  les possibilités de sorties, puisque que grâce à la loi PACTE et la création du PER c’est justement de permettre aux épargnants de récupérer leur contrat individuel ou leur contrat Madelin, soit en rente comme précédemment, mais aussi en capital, voir en mix des deux. Toutefois, une fois de plus la question n’est pas à prendre à la légère, car l’imposition à la sortie n’est plus du tout la même!

C’est un contrat qui se débloque en rente, ou un mix composé de 20 % en capital + une rente, ou en capital dans le cas d’une primo accession uniquement. Bien sûr les accidents de la vie sont un des cas de déblocage anticipés. Pour approfondir, nous pouvons parler des contrats avec un solde inférieur à un certain montant, qui sont aussi récupérable en capital, parfois avant même l’âge de la retraite.

Oui !!! c’est imposable à la sortie en âge de retraite, que ce soit en rente ou en capital. L’imposition est différente si il s’agit du capital et des intérêts, mais globalement c’est une épargne qui sera à déclarer comme un revenu. Il faut donc réfléchir dès maintenant à des solutions en cas de sortie, il suffit de vous adresser à un spécialiste qui saura vous guider sur les stratégies qui limiteront cette imposition.

Par contre en cas de déblocage anticipé lié à un accident de la vie comme un décès de conjoint, une invalidité, la fin des droit au chômage, liquidation judicaire ou le surendettement, il n’y a pas d’imposition.

Bien sûr, principalement parce que votre vie et ses projets changent. En effet, quand l’on souhaite protéger son conjoint une partie de sa vie, vous pourriez vouloir protéger plutôt vos enfants à une autre période, et puis d’un point de vue plus patrimonial, qui paye les frais de succession lié à votre décès ? un conjoint marié ? un concubin ? vos enfants ? il est donc très important d’adapter votre clause bénéficiaire en fonction de ces questions cruciales ( je suis à votre disposition pour échanger sur le sujet).

La réponse est non, mais il existe des solutions d’ingénierie patrimoniale qui permettrons de la limiter. Travailler sur sa retraite, soit en mixant les supports, ou les cas de sorties par exemple, l’âge limite pour le débloquer, ou simplement ne jamais récupérer les fonds et s’en servir comme d’une épargne à destination de vos héritiers. Ce sont des techniques à étudier parmi d’autres avec un spécialiste.

N’oublions pas qu’en âge de retraite, votre tranche d’imposition devrait être inférieur et que vous bénéficierez d’un abattement de 10 % sur vos revenus imposable lors de l’imposition de vos revenus, même exceptionnels, comme la récupération de votre épargne retraite en capital.

Le but de l’assureur est de vous apporter une offre de service,  des options, une recherche de performance, des garanties, un engagement de suivi , pour suivre le contrat, faire des arbitrages au besoin, ou adapter votre clause bénéficiaire par exemple. Alors, en effet, il y a des frais, frais d’entrée, souvent des frais de sortie, d’arbitrage et des frais de gestion. Cela ne veut pas dire que le contrat sera déficitaire, bien au contraire.

Un bon contrat offrant de bonnes prestations comme un capital garanti, de la gestion sous mandat ou gestion pilotée, des fonds diversifiés comme les supports ESG ou de l’euro croissance, l’arbitrage des gains ou la désensibilisation automatique au risque. Quand aux frais d’entrée et de sortie, c’est un grand débat très simple à calculer, préférez vous un % sur des versements à l’entrée, donc sur un capital plus petit ou sur des frais de sortie avec un capital final plus important constitué des versements, et des performances ?

Vous l’aurez compris, qu’il y a plein de question à se poser pour préparer sa retraite et avant de prendre un engagement parfois plus long qu’un mariage en comptant les années de versement et celles de restitutions, il n’y a pas que l’attrait du produit, il y a aussi celui du conseil et du suivi pour vous accompagner.

Cindy BRUNEL – Dirigeant du Cabinet LHB